Бизнес 
16.06.2015

Офшорный Татарстан: Топ-20 компаний с акционерами из экзотических стран

Законы о деофшоризации могут коснуться совладельцев крупного бизнеса республики с суммарным оборотом свыше 1 трлн. рублей

Накануне, 15 июня, истек срок, до которого российские совладельцы иностранных компаний должны были задекларировать свои авуары в налоговой. А спустя две недели стартует амнистия капитала, в ходе которой россиянам-владельцам тайных банковских счетов, квартир и бизнеса, «показавшим личико», государство однократно простит их прегрешения. «БИЗНЕС Online» выяснил, акционерам каких татарстанских компаний, возможно, имеет смысл воспользоваться щедрым предложением.

БИЗНЕС В СТИЛЕ КИК

К сегодняшнему дню все отечественные владельцы иностранных компаний должны сообщить о своем забугорном бизнесе налоговым органам. Так называемый антиофшорный закон вступил в силу с 1 января, и теперь наступил не раз переносившийся «дедлайн». Все любители использовать офшорные схемы (именно их в первую очередь держали на мушке составители закона) должны уведомить налоговиков о своем участии в контролируемых иностранных компаниях (КИК), то есть фирмах, которые не являются налоговыми резидентами РФ, но контролируются ими.

Кого затронет процесс деофшоризации? В 2015 году прийти с повинной к мытарям должны компании и физлица, контролирующие более 50% КИК, но уже в следующем году планка будет понижена до 25%. Если владельцы инофирм умолчат о своем бизнесе, но впоследствии это выяснится, им грозит пока что довольно легкое наказание: придется выложить по 100 тыс. рублей за каждую неучтенную фирму.

Отдельная история — с налогами. По закону, если прибыль КИК превысила 10 млн. рублей, она должна будет задекларировать свои доходы в России. Впрочем, на переходный период эту норму сделают более щадящей: в 2015 году налогооблагаемый потолок прибыли составит 50 млн. рублей, в 2016 году — 30 млн. рублей. При этом ставка подоходного налога для «физиков», владеющих долей в компании, составляет 13%, для юридических лиц — 20%.

Важно отметить, что изменения коснутся прежде всего иностранных компаний, которые не ведут реальную бизнес-деятельность за рубежом, а лишь получают пассивный доход. Например, получают дивиденды, проценты по долговым обязательствам, плату за использование интеллектуальной собственности, доходы от сдачи в аренду или продажи недвижимости и т. д. Прибыль именно таких компаний в случае признания их КИК будет подлежать налогообложению.

При этом последние поправки в законодательство позволяют резидентам не являться в ФНС, если контролируемая ими иностранная компания будет ликвидирована с 1 января до 15 июня или сам налогоплательщик продаст в ней долю.

Владимир Путин: «Россия должна перевернуть, закрыть офшорную страницу в своей истории» (фото: kremlin.ru)

Деофшоризация прямо увязана с еще одним нашумевшим законом «О добровольном декларировании физическими лицами имущества и вкладов в банках», который подписан Владимиром Путиным буквально на прошлой неделе, 8 июня. Уже через две недели с 1 июля по 31 декабря владельцы «неучтенного» заграничного имущества, недвижимости, счетов в банках и т. д. должны подать специальную декларацию, на которую будет распространяться режим налоговой тайны. Задекларировать можно даже имущество, записанное на номинальных собственников, что является довольно распространенной практикой.

Тем, кто откроется, простят былые прегрешения, совершенные до 1 января 2015 года, не попросив ни копейки в качестве компенсации. Во-первых, данные из декларации не смогут служить основанием для проведения налоговой проверки и доначисления налогов. Во-вторых, всех лиц, указанных в декларации, освободят от ответственности (административной, уголовной и налоговой) за деяния, связанные с приобретением декларируемого имущества. Нет, конечно же, не амнистируют за убийства и прочий махровый криминал. Другое дело — «налоговые» статьи УК, такие как 198-я, 199-я...

Оба закона в совокупности должны служить одной цели, провозглашенной Путиным в своем послании 4 декабря 2014 года: «Россия должна перевернуть, закрыть офшорную страницу в своей истории».

В какой степени перевернули эту страницу татарстанские компании и их собственники, судить сложно — для того государство российское и проводит амнистию с деофшоризацией, чтобы собрать эту информацию. Но есть вершина айсберга, которая на виду у всех, — это зарубежные фирмы в числе учредителей и акционеров крупных татарстанских компаний. Если их конечные бенефициары — российские граждане, значит, они подпадают под действие двух законов.

Используя подход, отработанный при составлении нашего ежегодного рейтинга Топ-300, мы отобрали компании с республиканской пропиской и выстроили их по объему выручки за 2013 год, поскольку по закрытым компаниям данных за 2014 год пока нет. Тем не менее списки владельцев мы обновили по состоянию на апрель-май 2015 года.

Оговоримся, что огульно обвинять такой бизнес в оптимизации налогов и других грехах нельзя. Хорошо известно, что многие предпочитают офшоры из-за более удобной и безопасной юридической системы — например, в интересах инвесторов, опасающихся вкладывать деньги в компании, зарегистрированные в России.

Наиль Маганов: «Республика Татарстан является основным акционером «Татнефти»
Наиль Маганов: «Республика Татарстан является основным акционером «Татнефти» (фото: president.tatarstan.ru)

«ТАТНЕФТЬ» И ТАЙНЫЙ ИНВЕСТОР

Начнем с крупнейшей компании Татарстана — ОАО «Татнефть». Гендиректор «Татнефти» Наиль Маганов, комментируя структуру акционеров компании в ходе интернет-конференции «БИЗНЕС Online», заявил: «Основным нашим акционером является Республика Татарстан, она владеет 33 процентами. 2 - 3 процента акций имеет ТАИФ. Что касается западных акционеров, то те, с кем встречался лично я, — это настоящие американские фонды. И я не видел владельцев больших консолидированных пакетов, у которых было бы 5 - 10 - 20 процентов. Это небольшие пакеты акций в различных фондах».

Сравнив слова Маганова со списком аффилированных лиц нефтекомпании, можно сделать вывод: владение более половины акций остается непрозрачным. Можно только догадываться, кому принадлежат эти акции, и то, скорее всего, промахнешься. Напомним, 22 мая стало известно, что 6,09% акций «Татнефти» консолидировал австрийский Raiffeisen Bank International. Как нашему изданию прокомментировал RBI, приобретение было сделано не в интересах банка, как предполагалось сначала, а некого клиента, личность которого держится в тайне.

Впрочем, государство не рискует в обозримом будущем утратить контроль за «Татнефтью»: РТ принадлежит не только 33% акций, но и так называемая «золотая акция». По существу, государство обеспечивает таким образом себе право контролирующего акционера. И пока сохраняется такое положение, угроз от возможной консолидации кем-либо более 50% голосов не видно.

В связи с «Татнефтью» также небезынтересна добывающая компания «Татойлгаз», в списках аффилированных лиц которой указывается доля гендиректора Роберта Фассахова — 7,02%. Но, согласно базе данных «Контур-Фокус», львиная доля акций уведена в офшорные Svenson Investments Limited — 42,46%; Jasmin Limited — 24,6%; Flambord Finance Limited −13,37%; Vassey Limited — 12,54%. Любопытна ситуация не только в связи с этой офшорной схемой владения, но и с изначальным учредителем «Татойлгаза»: еще в 2006 году 50% принадлежало «Татнефти», а вторая половина числилась за немецкой компанией «Минералоль-Роштофф-Хандель Гмбх».

Умению специалистов «Татнефти» создавать компании за рубежом можно только позавидовать. К примеру, американская «Текснефть» создала крупное СП ЗАО «Татех» с «Татнефтью». Но, по данным агентства Bloomberg, Texneft из штата Оклахома сама является дочерней компанией татарстанских нефтяников. То есть по существу реальный бенефициар у «Татеха» один — «Татнефть».

Связан с «Татнефтью» и банк «Девон-Кредит», почти 100% акций которого держит банк «Зенит», который некогда являлся своеобразным кошельком крупнейшей нефтекомпании РТ, но давно перерос эти рамки. Впрочем, «Татнефти» по-прежнему принадлежит 24,56% «Зенита», остальной же его капитал большей частью раскидан по различным офшорам. Хотя надо отдать должное банку: он раскрывает конечных бенефициаров кипрских компаний, с полным перечнем которых можно ознакомиться здесь.

Татарстану принадлежит не только 33% акций, но и так называемая «золотая акция». Государство обеспечивает таким образом себе право контролирующего акционера (фото: www.taneco.ru)

Среди тех, кто не попал в наш Топ-20, отметим ООО «Гриндейл». Согласно базе данных «Контур-Фокус», 99,5% этой фирмы с выручкой 2,4 млрд. рублей по итогам 2013 года принадлежит кипрской компании Grendale Management Limited. Оставшейся долей владеет Владимир Поляков, чья фамилия всплывала в материалах «БИЗНЕС Online», когда речь шла о бизнесах, близких к топ-менеджменту «Татнефти».

СКЕЛЕТЫ ИЗ ШКАФА ТАИФА

Особого внимания заслуживает и крупнейшая, по оценкам журнала Forbes, непубличная структура РФ — ТАИФ. Напомним, татарстанская группа компаний включает в себя такие промышленные гиганты, как ПАО «Нижнекамскнефтехим», ПАО «Казаньоргсинтез», ОАО «ТАИФ-НК», ОАО «ТГК-16», а также топливного трейдера «Карсар», строительную компанию СПО «Казань», ТАИФ-СТ, авиационную «Тулпар Эйр», телекоммуникационную ТРК «Новый Век» (ТНВ) и много кого еще.

Согласно последнему списку аффилированных лиц ОАО «ТАИФ», самая большая доля — 11,46% — находится во владении Радика Шаймиева, который официально занимает должности генерального директора ООО «Нира-экспорт», члена совета директоров ТАИФа. Еще 8,02% закреплено за ООО «АС», созданным не так давно, в декабре 2014 года, единственным учредителем которого является генеральный директор ТАИФа Альберт Шигабутдинов. Как и годом ранее, 4,5% принадлежит заместителю генерального директора ТАИФа по экономике и финансам Гузелие Сафиной.

ТАИФ более чем на три четверти непрозрачный, а значит, в этом шкафу могут быть спрятаны самые разнообразные скелеты

А вот кому принадлежат оставшиеся 76,02% — большой вопрос. Другими словами, ТАИФ остается более чем на три четверти непрозрачным, а значит, в этом шкафу могут быть спрятаны самые разнообразные скелеты. В этой в связи вспоминается история, датируемая летом 2014 года. Тогда ТАИФ оказался ответчиком в арбитраже по необычному иску кипрской компании Nerten Holdings Limited. Кипрская компания, за которой стоит бывший член совета директоров ТАИФа и гражданин США Сергей Пороцкий, заявляла, что ее представителей не допустили на собрание акционеров, нарушая права миноритария. Таифовцы в ответ потребовали раскрыть конечного бенефициара кипрского офшора. А когда искомым миноритарием оказался все тот же Пороцкий, сделали удивленное лицо и заявили, что им нужно довести эту информацию до руководства. Хотя о знакомстве с последним неоднократно говорил лично Шигабутдинов в беседах с прессой.

Еще в 1994 году два выходца из СССР возглавили в Нью-Йорке фирму NKS Trading Inc. Президентом фирмы стал Александр Фридман, а вице-президентом — Пороцкий. До недавнего времени компания контролировала 36,3% ТАИФа, именно ей группа обязана своим названием — «Татаро-американские инвестиции и финансы». Можно добавить, что, согласно последней выписке из ЕГРЮЛ, одним из учредителей по-прежнему выступает NKS Trading Inc., однако доля американской компании не уточняется.

Фридман на данный момент остается в составе совета директоров ТАИФа, Пороцкий покинул высший орган управления ТАИФа еще в июне 2012 года. Его сменил Тимур Сультеев — сын заместителя генерального директора ТАИФа по производственно-коммерческой деятельности Рустема Сультеева.

КАМАЗ И КОНСОРЦИУМ ИНВЕСТОРОВ

Не обошли офшорные страсти и наш флагман автомобилестроения. КАМАЗ в октябре 2013 года выкупил у кипрского офшора Avtoinvest Limited 3,72% своих акций, передав их своей стопроцентной «дочке» — ФЛК «КАМАЗ».

Сделка сопровождалась пикантным скандалом: в редакции ряда СМИ пришло письмо, якобы подписанное директором департамента финансов КАМАЗа Саматом Саттаровым. В нем утверждалось, что бенефициарами офшора являются гендиректор автогиганта Сергей Когогин с женой и бизнесмен Рубен Варданян, известный по самым разнообразным проектам — от инвесткомпании «Тройка Диалог» до АвтоВАЗа, Банка Москвы и газеты «Известия».

Пресс-служба КАМАЗа немедленно назвала письмо «абсолютной фальшивкой». Сам Когогин в интервью «Ведомостям» объяснил, что «консорциум инвесторов под управлением Варданяна» купил эти акции у КАМАЗа за 2,2 млрд. рублей, рассчитывая на то, что впоследствии их купит Daimler. Деньги для этого они взяли у ФЛК, то есть у самого же КАМАЗа. По словам Когогина, в 2013 году, когда в России начался процесс деофшоризации, стороны развернули сделку: КАМАЗ выкупил акции у консорциума, а консорциум вернул заем.

Впрочем, гендиректор КАМАЗа Сергей Когогин никогда не отрицал, что является совладельцем КАМАЗа. В 2012 году в интервью агентству Reuters он открыто заявил, что владеет «более 5 процентами» акций автогиганта. «Первые [акции] я купил сам в 2003 году, став генеральным директором, — сообщил он. — Дальше мной были получены акции в результате опциона». Насколько «более» 5% акций принадлежит Когогину сейчас, неизвестно.

Сергей Когогин
Гендиректор КАМАЗа Сергей Когогин никогда не отрицал, что является совладельцем КАМАЗа. В 2012 году в интервью агентству Reuters он открыто заявил, что владеет «более 5 процентами» акций автогиганта

Факт, однако, заключается в том, что кипрские Avtoinvest Limited и Decodelement Services Limited по-прежнему контролируют 20,81% и 2,73% акций КАМАЗа соответственно. По сведениям гендиректора «Ростеха» Сергея Чемезова, переговоры об их продаже ведутся как с немецкими, так и с китайскими инвесторами.

«АК БАРС» БАНК И «ЗАКОЛЬЦОВАННЫЕ» БЕНЕФИЦИАРЫ

Российские банки и связанные с ними офшоры — это вообще отдельная песня, но, в отличие от других юридических лиц, они уже давно по требованию ЦБ обязаны раскрывать конечных бенефициаров, где бы они ни находились. И при том публично, без всякого режима налоговой тайны.

Не миновала чаша сия и крупнейший банк Татарстана, «АК БАРС», но давайте по порядку. По данным на 17 марта, МЗИО РТ напрямую контролирует 20,624% в его уставном капитале, через ОАО «Связьинвестнефтехим» − 18,492%, еще 9,213% — через офшорную дочку СИНХа Sinek Investments&Developments Limited.

Как было объявлено в середине марта, несколько никому не известных ООО с кипрскими корнями и пропиской в Москве, Перми и Казани безвозмездно пожертвовали правительству Татарстана свои пакеты акций «АК БАРС» Банка рыночной ценой свыше 2 млрд. рублей, которые в совокупности составляют 5,3% его капитала. Уже тогда звучали предположения, что этот приступ щедрости со стороны анонимных дарителей был вызван приближением часа икс по деофшоризации.

При этом 13,6% банка владеет некое ООО «Икс-луч», контролируемое Николаем Карпенко. Получается, что означенный гражданин — крупнейший бенефициар не только среди физлиц, но и в целом среди акционеров банка после республики. Совпадение или нет, но некий Николай Викторович Карпенко упоминается в блоге известного своими расследованиями журналиста Олега Лурье. Имя Карпенко всплывает в связи с делом о получении ничем не обеспеченного займа на 700 млн. рублей в банке «Западный» перед его банкротством.

В марте этого года несколько никому не известных ООО с кипрскими корнями безвозмездно пожертвовали правительству РТ свои пакеты акций «АК БАРС» Банка рыночной ценой свыше 2 млрд. рублей

Еще 11,61% «АК БАРС» Банка (АББ) через кипрский Osmand Holdings Limited владеет «Татнефть»; напомним, что треть ее акций принадлежит РТ. Через ООО «Инвестиции и Консалтинг» и целую цепочку офшоров еще 11,528% банка разделены между группой лиц: по одной трети (3,84%) владеют Равиль Хуснуллин, Рустем Галиакберов и Рустем Лихачев.

Если оставить в стороне офшоры, к прозрачности АББ все равно останутся отдельные вопросы. Согласно официальному сообщению от 14 января, холдинговая компания «Ак Барс» 22 декабря 2014 года полностью избавилась от своих 8,955% акций в банке. Согласно другому сообщению, обнародованному в тот же день, новым владельцем пакета стало некое ООО «Гарант-Менеджмент», которое находится в собственности целой группы юрлиц, владеющих друг другом. То есть собственность оказывается закольцованной, а до раскрытия физических лиц-бенефициаров дело попросту не доходит.

Роберт Мусин
В роли конечного контролирующего акционера Татфондбанка выступает Роберт Мусин

КЛУБОК ИНТЕРЕСОВ В ТАТФОНДБАНКЕ

Но чемпионом по переплетению интересов, связанных с акционерным капиталом, пожалуй, является Татфондбанк — здесь есть доля и АБХ, и холдинга «Колос», и того же АББ. При этом в ТФБ наблюдаются любопытные подвижки: так, участие ЗАО «Гелио-полис», контролируемого британской подданной Дженифер Кетрин Рин через «Фионити Инвестментс», сократилось на 1,392 п. п. до 9,988%. Похожая картина у другого акционера, ООО «Селена-Синтез», равными долями которого владеют Ренат Валетов, Амир Гатин, Адель Губайдуллин и Марат Загидуллин. Доля компании снизилась на 3,21 п. п. до 9,98%. При этом среди акционеров появилось ООО «Агрофирма «Лениногорская» с долей 4,531%. Через «Татагролизинг» эту структуру контролирует МЗИО РТ. Так или иначе, в роли конечного контролирующего акционера банка выступает Роберт Мусин.

37993.jpg
Схема владельцев «Ак Барс Холдинга» по состоянию на май 2013 года

МУЛЬТИМИЛЛИОНЕР ИЗ ЛАТВИИ

В нашем рейтинге Топ-300 ведущих компаний Татарстана можно встретить различные предприятия, которые или полностью, или частично принадлежат «Ак Барс Холдингу» (АБХ). А что насчет владельцев самого холдинга? Наглядную схему владельцев АБХ по состоянию на май 2013 года мы изобразили здесь. С тех пор особых изменений она не претерпела: более двух его третей контролирует РТ, напрямую или через различные структуры.

Вместе с тем 14,5% крупнейшего республиканского холдинга через панамский офшор Мидхолл Инвестментс ЛТД владеет Арминас Давидонис. С учетом того, что на 31 декабря 2014 года собственные средства АБХ оценивались в 4,88 млрд. рублей, то на долю господина Давидонис приходится минимум 732 млн. рублей. Можно лишь порадоваться за обеспеченного жителя Евросоюза, проявившего особый интерес к экономике Татарстана. Другое дело, что в не располагающей к расслабленности международной обстановке можно вспомнить о позиции Латвии как по украинскому вопросу, так и в целом о сегодняшнем состоянии российско-латвийских отношений. А ведь именно гражданином этой далеко не дружественной к РФ страны является Давидонис.

Застройщик жилых комплексов «Солнечный город» и «XXI век» ООО «Ак Барс Строй» считается частью группы «Ак Барс», однако формально связи не прослеживаются. 98% капитала фирмы принадлежит ООО «Ак Барс Девелопмент», а тот поделен между четырьмя кипрскими офшорами, владеющими долями от 17 до 30%.

Равиль Зарипов
На сегодня 46,98% акций ЕлАЗа сохраняются за министром промышленности и торговли РТ Равилем Зариповым (в том числе 34,99% — через ООО «Инвестпромоком», учрежденное Айгуль Зариповой)

СОБСТВЕННИКИ ЕЛАЗА: ЗАРИПОВ, САЛИХОВ И КИПРСКИЙ ОФШОР

В нашем Топ-20 оказалось и российско-белорусское СП ООО «Торговый дом МТЗ-ЕлАЗ». Если с белорусской стороной все предельно ясно, то к ОАО «ПО ЕлАЗ» есть определенные вопросы. Учредителем ЕлАЗа изначально выступало МЗИО РТ, но в ноябре 2007 года все 100% акций компании оказалось под контролем ОАО «ИК «ЕлАЗ-Капитал».

О любопытных манипуляциях с уставным капиталом и рокировках владельцев в 2012 году мы уже подробно писали. По существу, на сегодня 46,98% сохраняются за действующим вице-премьером РТ, министром промышленности и торговли Равилем Зариповым (в том числе 34,99% — через ООО «Инвестпромоком», учрежденное Айгуль Зариповой, по всей видимости, родственницей министра).

Еще 25,01% акций акции владеет компания «Булак Инвестмент», самым представительным участником которой является бывший министр торговли и внешнеэкономического сотрудничества РТ, депутат Госдумы РФ пятого созыва Хафиз Салихов. Можно добавить, что четверть в ООО «Булак Инвестмент» принадлежит полномочному представителю РТ в Турецкой Республике Рамилю Мавлютову, который также возглавляет турецкую компанию Tatarstan Trade House и ООО «Торговый дом Tatarstan» (Иран). За бывшим учредителем банка «Казанский» Тахиром Гайнутдиновым остаются 3% от уставного капитала елабужского завода.

Однако кто конкретно владеет контрольным пакетом ЕлАЗа (и сконцентрирован ли он вообще в одних руках), остается загадкой. Разгадать ее помогло бы «рассекречивание» кипрского офшора Scelissel Trading Limited, которому принадлежит оставшаяся четверть акций ОАО «ИК «ЕлАЗ-Капитал».

ОФШОРЫ ИГОРНЫХ КОРОЛЕЙ

Отдельного нашего внимания как из-за масштабов, так и из-за рода деятельности удостоились компании «Стар Бет» и «Бинго-Бум». Их оборот на двоих за 2013 год составил 22 млрд. рублей. При этом «Стар Бет» показал чистую прибыль в 407 млн. рублей, а «Бинго-Бум» — убыток в 13,8 миллиона.

За обеими компаниями стоит известный участник игорного бизнеса Татарстана — «Роял Тайм Групп», бенефициаром которого выступает Рашид Таймасов. Он рассказал «БИЗНЕС Online», что «Стар Бет» представляет собой сеть букмекерских контор. В лицензии прописано 543 адреса пунктов приема ставок, которые размещены в 58 регионах. В Татарстане зарегистрировано 15 пунктов, но фактически работают только 4. Компания оценивает свою долю в 10% российского рынка и считает себя его лидером.

Это не помешало — либо, напротив, посодействовало — использованию офшорных схем контроля. Во-первых, сама «Роял Тайм Групп» контролируется через кипрскую Gucen Enterprises Ltd. Во-вторых, половина «Бинго-Бум» числится за офшором Waiscom Enterprises Ltd. все с того же солнечного средиземноморского острова.

ОФШОРУ ВСЕ ОТРАСЛИ ПОКОРНЫ

Как следует из нашего анализа, отраслевой спектр использования офшоров оказался очень широким. Скажем, известное среди «пищевиков» ООО «Русский водочный холдинг» на 99,9% контролируется кипрским офшором «Ибиси Истерн Беверидж Компании». Напомним, что линию алкоголя под этим брендом Казанский ликероводочный завод запустил во второй половине 2012 года. Соответствующая договоренность была достигнута на встрече Рустама Минниханова с председателем совета директоров компании «Русский водочный холдинг» Андреем Охлопковым (на тот момент депутатом Верховного Совета Автономной Республики Крым) и генеральным директором Крымской водочной компании Джонатаном Вейлом.

print_49411.jpg
Среди бенефициаров компании «Ай-Пласт» — председатель совета директоров ПАО «Нижнекамскнефтехим» Владимир Бусыгин (фото: prav.tatarstan.ru)

Комбинат молочных продуктов «Эдельвейс-М», входящий в состав объединенной группы компаний Danone Unimilk, сегодня находится в стадии реорганизации в форме присоединения. На 1 апреля 92,6% его уставного капитала контролировалось через швейцарскую компанию с милым названием Вarsik Investissements Sa.

Крупнейший топливный трейдер ХК «Татнефтепродукт» оказался в нашем топе лишь благодаря тому, что 21,79% в нем через «Телеком-менеджмент» принадлежит ТАИФу.

А вот контрольный пакет (51%) одной из ведущих строительных компаний республики — «Контакта-С» из Лениногорска — закреплен за кипрским «Гоу Энерджи Лимитед». Еще четверть открыто записана на Сирина Бадрутдинова, и в целом за последние полтора прозрачность «Контакта-С» повысилась: владельцем доли в 24% вместо офшора «Бэрчин Лимитед» стал Сергей Гиоргизов. Отметим, что до 2008 года Бадрутдинов был стопроцентным собственником, но, видимо, то ли привлек инвесторов, то ли получение крупных подрядов от нефтяников имеет свою цену.

Более половины уставного капитала нижнекамского производителя пластиковых форм «Ай-Пласт» контролируется зарубежными компаниями: 32% числятся за «Трайгон Галф ФЗСО» из Арабских Эмиратов, еще 25% — за немецкой «Брайт Хорайзн АГ». В то же время среди бенефициаров представлены известные публичные фигуры, например председатель совета директоров ПАО «Нижнекамскнефтехим» Владимир Бусыгин.

Еще одна нефтехимическая компания — ООО «Сафпласт» — известна продукцией под маркой Novattro. Таковая, в частности, использовалась при фасадном оформлении спортивных объектов Универсиады-2013, реконструкции кровли Центрального стадиона Казани и аэровокзала Шереметьево, железнодорожного вокзала Сочи и Красной Поляны. При этом 99,9% казанской компании принадлежит кипрской «Невелей Инвестментс Лимитед», владелец которой пока себя не обнаруживает.

Не избежал частичной прописки в офшорах крупнейший моторостроитель Татарстана КМПО: владельцем 23,7% завода через ЗАО «Инвест-Групп» выступает кипрская компания «Кристиансанд Инвестмент Лимитед». Проданный в свое время московской группе ГМС «Казанькомпрессормаш» также оказался во власти офшорных схем, так как ЗАО «Гидромашсервис» на 96,66% принадлежит кипрской компании HMS Hydraulic Machines&Systems Group Plc.

«Ведущая российская компания — продавец европейских грузовых автомобилей», как себя позиционирует ООО «Трак Центр», выбрала более отдаленное место для прописки капитала. 75% торговца грузовиками принадлежит «Спрингуэлл Кэпител Менеджмент» родом из Панамы.

29.jpg
Небезынтересна структура капитала агрохолдингов одного из богатейших людей Татарстана, депутата Госдумы РФ Айрата Хайруллина

Наконец, небезынтересна структура капитала агрохолдингов одного из богатейших людей Татарстана, депутата Госдумы РФ Айрата Хайруллина. Согласно «Контур-Фокусу», из 5 млрд. рублей уставного капитала ОАО «Красный Восток Агро» 3,9 млрд. принадлежат ОАО «Агрохолдинг Красный Восток», а 741 млн. прописан на Британских Виргинских островах в компании Ladonis Corporation. При этом 80,1% агрохолдинга «Красный Восток» контролирует хайруллинская «Эдельвейс Групп», а еще 19,9% — панамская Galiani Group Corp. Затем круг замыкается: из 2,5 млрд. рублей капитала «Эдельвейс Групп» почти 1,2 млрд. числятся за компанией «Красный Восток Агро», а миллиард без 400 рублей — за Kelland Financial Corp (Белиз). Желающие могут попробовать подсчитать, какая доля каждой компании «лежит» в офшорах.

Подытоживая масштаб использования непрозрачных и офшорных схем владения, можно прийти к выводу, что закон об амнистии капитала и декларации долей в КИК может затронуть без преувеличения более половины крупного и среднего бизнеса Татарстана. Остается добавить, что только участники нашего Топ-20 по итогам 2013 года выручили 1,18 трлн. рублей или 50,6% от выручки 300 крупнейших компаний РТ.

МИРОВАЯ ВОЙНА С ОФШОРАМИ

Так стоит или нет собственникам офшоров показывать себя во всей красе родным налоговикам, а то и вовсе переходить в российскую юрисдикцию? С одной стороны, боязно, ведь в России, как известно, все секрет, но ничего не тайна. Несмотря на высочайшие гарантии, данные деклараций могут просочиться из налоговых органов наружу, да и кто знает, как их в конечном счете используют? С другой стороны, в пользу выхода из тени — усиливающиеся западные санкции, которые, того гляди, крайне затруднят для россиян свободное распоряжение своими капиталами за границей.

Кроме того, те сведения, которые сегодня можно передать государству добровольно, вскоре могут стать доступными ФНС и так. Дело в том, что G20 и ОЭСР договорились ввести автоматический обмен данными между налоговыми органами разных стран. Эта инициатива, получившая название BEPS, должна обеспечить налогообложение у источника, то есть места получения прибыли. Частично подобный порядок уже действует, например, в США 1 июля 2014 года вступил в силу знаменитый закон FATCA — «О налоговом контроле за иностранными счетами», который преследует те же цели. Когда система заработает в глобальном масштабе, сведения о нелегализованных капиталах быстро просочатся в Россию, уж тогда пощады не будет. Уголовные дела по уклонению от уплаты налогов, коррупции, «отмыванию средств» могут настичь тех, кто вовремя не разоблачил себя сам.

На самом деле, последние законодательные новшества таковыми являются только для России, напоминает доктор экономических наук, вице-президент Академии наук РТ Вадим Хоменко. «Есть позиция большинства сильных стран, которые считают, что надо закрывать офшорные зоны... В Либерии самый большой в мире морской флот, но там нет ни одного либерийского судна, все корабли просто зарегистрированы в этой стране. И при этом Либерия — одна из беднейших стран в мире. А страны, чьи корабли зарегистрированы под этим флагом, теряют в налогах. Так что путь ухода в офшоры я считаю неправильным», — говорит он.

Достаточно совсем немного покопаться в истории вопроса, чтобы выяснить: первый закон о КИК (controlled foreign company rules — CFC rules) применили еще в 1960-х в США. В следующие десятилетия к американцам присоединились ФРГ, Канада, Япония, Франция, Великобритания, а сейчас таких стран насчитывается более 30. Скажем, в Великобритании, под действие закона попадают резиденты, владеющие 25% или более акций КИК. Во Франции, Германии, Италии, Греции, Эстонии, Литве и Финляндии порог отсечения составляет 50%, в Венгрии — 10%, в Португалии — 25%. Хотя в ряде государств — например, Швейцарии, Бельгии, Чехии, Люксембурге и ряде других — аналогичное законодательство отсутствует.

«ПОЗДНО ПИТЬ «БОРЖОМИ»

При этом российские перспективы «антиофшорного» закона вызвали скепсис у экспертов «БИЗНЕС Online».

Валентин Катасонов — профессор кафедры международных финансов МГИМО, русский экономист и руководитель русского экономического общества им. Шарапова:

— Поздно пить «Боржоми» — все это надо было делать гораздо раньше. Я не ожидаю большого эффекта от подобного рода закона. Даже если предположить, что владельцы активов и денежных средств в офшорах поверят нашей власти и захотят вернуться, я думаю, что им не позволят сделать это там — за границей их достаточно жестко держат. Уже были случаи, когда российские владельцы хотели переместить свои активы не в Россию, а просто в другое место, у них возникали проблемы. Например, когда российский олигарх попытался забрать свои деньги из швейцарского банка, банк категорически этому воспротивился, потому что вся их организация держалась на деньгах этого олигарха.

Настораживает еще и тот факт, что закон не предусматривает обязательного возвращения активов в РФ. Речь идет о том, что надо просто декларироваться, вывести свои деньги из тени и можно продолжать беззаботно жить где-то за пределами России. Учитывая международную обстановку, я не исключаю возможность дальнейшей эскалации экономических санкций, таким образом, они могут попасть под санкции, под замораживание или под аресты.

Я оцениваю этот закон как некую пиар-акцию ряда политиков. Вместо того чтобы заниматься такой бессмысленной деятельностью, было бы лучше быстро проголосовать за другой жизненно необходимый закон — о введении ограничений запретов трансграничного движения капиталов. Пока мы здесь обсуждаем этот вопрос, каждый день за пределы страны выходят по полмиллиарда-миллиарду долларов — за год не меньше 150 миллиардов набежит. Кран давно уже надо перекрыть, но никто этого делает. Поэтому сегодня мы наблюдаем спектакль.

«ОТНОШУСЬ К ЭТИМ ЗАКОНАМ С ДОБРЫМ ЮМОРОМ»

Михаил Делягин — директор Института проблем глобализации:

— Я не думаю, что закон об амнистии капиталов окажет какое-то значимое влияние. Во-первых, есть время для того, чтобы изменить организационную структуру собственности, чтобы не попадать под этот закон. Во-вторых, у нас существует огромная индустрия легализации бизнеса. Если вы хотите иметь легальный бизнес в России, то для этого не нужно дожидаться амнистии, а можно воспользоваться уже имеющимися процедурами.

Самое главное, закон об амнистии подразумевает закон о деофшоризации, что, в свою очередь, подразумевает, что наш бизнес верит государству. Чтобы бизнесмены верили нашему государству? Таких людей очень мало.

Я отношусь к этим законам с добрым юмором. Да, это хорошая пропаганда, хорошая тема для обсуждения, но на реальную жизнь значительного воздействия, на мой взгляд, они не окажут.

«МАССОВОЙ РАДОСТИ У ПРЕДПРИНИМАТЕЛЕЙ НЕ БУДЕТ»

Владимир Жуйков — заместитель председателя правления ТПП РТ:

— В принципе, наличие закона о деофшоризации — положительное явление. Другое дело — сработает ли он и будет ли от него какая-то отдача. Рассчитывать на его массовый эффект, думаю, не стоит. Говоря же о раскрытии информации о бенефициарах офшоров, я думаю, здесь можно рассчитывать только на какой-то единичный отклик в общей массе. Массовой радости среди этой категории предпринимателей однозначно не будет. А от себя замечу: пусть этот закон будет, чтобы при необходимости им можно было воспользоваться, но рассчитывать на его эффективность в той степени, в какой предполагали законодатели, не стоит.

Вадим Хоменко — вице-президент, член-корреспондент Академии наук РТ, доктор экономических наук, профессор КФУ и КНИТУ-КАИ:

— Я с большим скептицизмом отношусь к возможному возвращению капиталов в Россию в связи с принятием этих законов. Огромная сумма вывоза капитала из России определяется не только тем, что у нас большие налоги. Это последствие неверия, скептицизма по отношению к экономической ситуации на перспективу. И здесь нужно работать именно в этом плане, а не снижать повально налоги, создавать офшорные зоны и так далее. Это дорога в никуда. В условиях умеренного налогообложения страна может иметь привлекательную инвестиционно-экономическую стратегию развития, когда капитал туда будет входить. А бегство капитала — это неверие капитала в эту политику.

ТОП-20 компаний Татарстана с офшорным и непрозрачным зарубежным владением Топ-20 компаний Татарстана с офшорным и непрозрачным зарубежным владением
Наименование компании Основной вид деятельности Основные акционеры 2014 Основные акционеры 2015
1 ГК "Татнефть" добыча сырой нефти и нефтяного (попутного) газа на 13.05.2014: ОАО "Связьинвестнефтехим" - 30,45% (100% - МЗИО РТ); THE BANK OF NEW YORK MELLON - 26,85% на 25.05.2014: ОАО "Связьинвестнефтехим" - 30,45% капитала и 32,51% обыкновенных акций (100% - МЗИО РТ); Raiffeisen Bank International - 6,09% акций (номинальный держатель); ЗАО "НРД" - 56,2% акций (номинальный держатель)
2 Группа "ТАИФ" (акционеры ОАО "ТАИФ) нефтехимия, производство топлива на 30.09.2014: Шаймиев Радик Минтимерович - 11,46%; Сафина Гузелия Мухарямовна - 4,5%; на 1.04.2015: Шаймиев Радик Минтимерович - 11,46%; ООО "АС" - 8,02% (100% - Шигабутдинов Альберт Кашафович); Сафина Гузелия Мухарямовна - 4,5%; Остальная доля под вопросом. В ЕГРЮЛ одним из учредителей вытсупает NKS TRADING, INC (США), доля не уточняется.
3 Группа "КАМАЗ" производство грузовых автомобилей на 06.11.2014: Госкорпорация "Ростехнологии" - 49,9%; Автоинвест Лимитед (Кипр) - 20,81%; Даймлер АГ - 15%; ООО "ФЛК "КАМАЗ" - 3,71% на 1.05.2015: Госкорпорация "Ростех" - 49,9% обыкновенных акций; Автоинвест Лимитед (Кипр) - 20,81%; Даймлер АГ - 15%; ООО "ФЛК "КАМАЗ" - 3,71%
4 Группа Банка "АК БАРС" денежное посредничество на 24.04.2014: ОАО "Связьинвестнефтехим" - 18,49% (100% - МЗИО РТ); МЗИО РТ - 15,31%; ООО "ИКС-ЛУЧ" - 13,6% (100% - Карпенко Николай Викторович); Osmand Holdings Limited (Кипр) - 11,61% (75,64% - СOLIMA ASSOCIATED S.A.(100% - TATNEFT FINANCE LIMITED (100% - ОАО "Татнефть"); ООО "Инвестиции и Консалтинг" - 11,528% (100% - MONMARTA LIMITED (Кипр) (33,33% - Vello Corporation (100% - Хуснуллин Раиль Яхиевич); 33,33% - Fleet Associates (100% - Галиакберов Рустем Рашидович) 33,33% - Global Business Commerce LTD (100% - Лихачев Рустем Николаевич); Sinek Investments & Developments Limited (о.Джерси) - 9,213% (100% - ОАО "Связьинвестнефтехим"); ОАО "ХК "Ак Барс" - 8,955% (42,35% - МЗИО РТ; 19,9% - ОАО "Связьинвестнефтехим"); ЗАО "Евробест" - 3,4% (100% -Плугарь Алексей ААлексеевич); ПАО "Нижнекамскнефтехим" - 2,482%; Миноритарии - 0,095% на 17.03.2105: МЗИО РТ - 20,624% в уставном капитале; ОАО "Связьинвестнефтехим" - 18,492%; ООО "ИКС-ЛУЧ" - 13,6% (100% - Карпенко Николай Викторович);Osmand Holdings Limited (Кипр) - 11,61% (75,64% - СOLIMA ASSOCIATED S.A.(100% - TATNEFT FINANCE LIMITED (100% - ОАО "Татнефть"); 24,365% -TATNEFT Oil AG (100% - ОАО "Татнефть");ООО "Инвестиции и Консалтинг" - 11,528% (100% - MONMARTA LIMITED (Кипр) (33,33% - Vello Corporation (100% - Хуснуллин Раиль Яхиевич); 33,33% - Fleet Associates (100% - Галиакберов Рустем Рашидович) 33,33% - Global Business Commerce LTD (100% - Лихачев Рустем Николаевич);Sinek Investments & Developments Limited (о.Джерси) - 9,213% (100% - ОАО "Связьинвестнефтехим"); ООО "Гарант-Менеджмент" - 8,955% (закольцовка на юридических лиц ГК "Шифалы су": ООО "Таразед", ООО "Лиридан", ООО "Шифалы су - торговая марка", ООО "Шифалы су Торг", ООО "Шифалы су - Розница", ООО "Жилой дом Тукая 66", ООО "Капитал-Казань"); ЗАО "Евробест" - 3,4% (100% -Плугарь Алексей ААлексеевич); ПАО "Нижнекамскнефтехим" - 2,482%; Миноритарии - 0,095%
5 ООО "СТАР БЕТ" организация азартных игр на 28.08.2014: ООО "БИС" - 50% (100% - Сеник Овсепян); ООО "Роял Тайм Групп" - 37,5% (100% - GUCEN ENTERPRISES LTD (Кипр); Александр Лопато - 12,5% на 15.05.2015: ООО "БИС" - 50% уставного капитала (99,9% - Овсепян Сеник Эдикович; 0,1% - Юнусов Айрат Ильдарович); ООО "Роял Тайм Групп" - 38% (100% - GUCEN ENTERPRISES LTD (Кипр); ООО УК "Капиталъ" - 13% (100% - Данилов Михаил Юрьевич)
6 ЗАО "Рослокомотив" реализация тягово- подвижного ж/д состава на 09.04.2014: ЗАО "Трансмашхолдинг" - 100% (100% - "The Breakers Investments B.V. (Нидерланды) на 09.04.2014: ЗАО "Трансмашхолдинг" - 100%. По данным Росстат: (100% - "The Breakers Investments B.V. (Нидерланды).
7 ОАО "Камгэсэнергострой" (Группа организаций) строительство на 30.09.2014: ОАО "Холдинговая компания "Ак Барс" - 58,8% ОАО "ХК "Ак Барс" (42,352% - МЗИО РТ; 19,899% - ОАО "Связьинвестнефтехим"; 5,38% - ОАО "АК БАРС" Банк; 29,685% - ООО ТД "Ак Барс" (99,75% - ООО "Ак Барс Лайн" (31,23% - ООО "ТД "Ак Барс"; 19,77% - ОАО "ХК "Ак барс"; 49% - Мидхолл Инвестментс ЛТД, СА (100% - Арминас Давидонис)

Нажмите на таблицу, чтобы загрузить полностью

А вы на месте владельцев офшоров раскрыли бы себя налоговикам? (16.06.15-17.06.15)
17%Тех, кто не хочет по-хорошему, все равно достанут по-плохому
27%Капиталы с Запада надо выводить, пока их там не отобрали
13%Раз Путин сказал, что не будет преследования, можно верить
43%Нет, это ловушка: раскроешься – потом прихлопнут
Ваш голос учтен
Печать
Нашли ошибку в тексте?
Выделите ее и нажмите Ctrl + Enter
Комментарии (90) Обновить комментарииОбновить комментарии
  • Анонимно
    16.06.2015 08:17

    А где танеко

    • Анонимно
      16.06.2015 09:20

      Танеко Татнефти принадлежит

      • Анонимно
        16.06.2015 11:24

        ХОРОШАЯ ТЕМА ПЕРЕД ВЫБОРАМИ ! НАРОД ДУМАЙТЕ ПРЕЖДЕ ЧЕМЬ ГОЛОСОВАТЬ !

        • Анонимно
          16.06.2015 11:39

          Писать большими буквами - один из явных признаков шизофрении, иногда паранойи. Советую обратится к специалисту.Практикующий психиатр

  • Анонимно
    16.06.2015 08:39

    Поговорят и разойдутся.

    • Анонимно
      16.06.2015 10:55

      Вроде как Путин говорил о разделении Бизнеса и Власти.

  • Анонимно
    16.06.2015 08:46

    Да Таиф меня удивил. А я то думал что Владельцы Родину не продавали,а они оказываются по мимо Татарстанцев еще и Американцы.

    • Анонимно
      16.06.2015 10:05

      Я бы удивился если бы там не было американцев.

      • Анонимно
        16.06.2015 10:34

        А я удивляюсь как можно увидеть то, чего уже нет. Написано же, что американцы были только учредителями, то есть при учреждении, но сейчас их нет, так как в списке аффилированных лиц об этом ни слова. Тю-тю, привет Америке! Молодцы, выжили америкосов, даже на собрание не пускают.

        • Анонимно
          16.06.2015 13:19

          +1 Примерно так и есть!

        • Анонимно
          16.06.2015 13:23

          А как же Александр Фридман? http://www.taif.ru/company/sovet/ Просто он кинул напарника.

          • Анонимно
            16.06.2015 14:05

            в советах директоров многих крупных российских компаний работают иностранные специалисты в качестве независимых, но эти компании при этом не становятся иностранными

          • Анонимно
            16.06.2015 14:07

            кинул и кинул, одним эмигрантом меньше стало

  • Анонимно
    16.06.2015 08:47

    это просто ужас!

  • Анонимно
    16.06.2015 08:50

    Вот тебе и национальное достояние. Все в руках кучки из 20 фамилий, да еще и в офшорах.

  • Анонимно
    16.06.2015 08:51

    Татраспил в действии. Видимо Всевышний помогает, иначе чем объяснить абсолютную беспроблемность сколачивания бездонных денежных мешков за какие-то несколько лет.С.П.

    • Анонимно
      16.06.2015 17:50

      Видимо народ слеповатый все позволяет, иначе чем объяснить....

  • Анонимно
    16.06.2015 08:55

    Весь крупняк сидит в оффшорах, эхо лихих девяностых, хоть какая то защита от рейдерского захвата.

  • Анонимно
    16.06.2015 09:05

    Полная информация о тех,кто "раскрыл личико" вызовет в Республике весьма неоднозначные пересмотры взглядов на некоторые персоны,поэтому будет сделано всё ,что бы эта инфа осталась закрытой,либо хорошо "дозированной". Кстати,БО,как там идёт компания по сносу/переносу скромненьких домов/бараков нашей бедноты из водоохранных зон?

  • Анонимно
    16.06.2015 09:15

    булдырабыз

  • Анонимно
    16.06.2015 09:18

    нет меценатства и благотворительности.хапают, хапают.. и куда столько?с собой же не унесут на тот свет.всё только под себя. низкий уровень

  • Анонимно
    16.06.2015 09:25

    Ага -про солнечный город забыли!!! Тоже офшор

  • Анонимно
    16.06.2015 09:46

    бехетле где?

    • Анонимно
      16.06.2015 11:33

      А что, это тоже "народное" добро? Это ведь частная компания, но если интересно можно в ЕГРЮЛ посмотреть, информация же открытая, только ее читать и понять не все могут.

  • Анонимно
    16.06.2015 09:48

    В зоне оффшора находится 90 процентов крупного российского бизнеса, татарский поэтому не исключение. Причина - так создано законодательство, политика ЦБ и таковы правила западного банкинга, что без западной юрисдикции функционирование этого бизнеса невозможно. Казанец

  • Анонимно
    16.06.2015 09:51

    Прекрасный материал для доследственной проверки о коррупции. Удивительные совпадения,когда должностные лица стали удачливыми владельцами акции возглавляемых компаний. И продолжают руководить компаниями с использованием должностного положения и гос поддержки в личных корыстных целях. Нафиков ау. Тут Вас ждут.

    • Анонимно
      16.06.2015 09:58

      Дорогой, вы живете не в реале. Так устроен российский и мировой бизнес. Офшоры - это технология. Иначе кредитов длинных не получишь, тихая гавань и оптимизация. А то, что кто чем владеет - успокойтесь. Бушы, Кенеди, Рокфеллеры, Чейни и прочие персонажи ходят из бизнеса в политику и обратно без проблем, это норма. Соломон Абдулла Казанский

    • Анонимно
      16.06.2015 09:59

      Проверяющие сами в доле) Толку не будет ни какого.

      • Анонимно
        16.06.2015 10:10

        остается только плюсовать. Проверяют, когда "добро" дали. А так знают они сами прекрасно: кто чем владеет и с кого имеет.

    • Анонимно
      16.06.2015 10:03

      Какой такой Нафиков? Путин же пообещал, что преследования не будет! Но вы не одиноки, многие мечтают расследовать, откуда денежки то взялись? Именно поэтому законы об амнистии и не работают, все таки опасаются ребята, как бы где не всплыло и как бы чего не вышло! И правильно опасаются, поэтому будут прятаться до последнего!

  • Анонимно
    16.06.2015 09:59

    Ну и что что все деньги у них в офшорах,за то они наши татарстанцы ,а не какие чужие москвичи! Только за это мы должны уважать и любить наших руководителей республики.

    • Анонимно
      16.06.2015 10:15

      За что их уважать и любить, если они продали предприятия в оффшор?

  • Анонимно
    16.06.2015 10:01

    Налоговая дерет три шкуры с мелкого бизнеса и ИП, а крупный бизнес платит копейки. Предложение в связи с этим - налоговая должна обслуживать предприятия и организации не своего региона, а соседнего - тогда коррупции будет меньше.

  • Анонимно
    16.06.2015 10:06

    Вот интересный рассказ про российскую фейк-деоффшоризацию:"Я всегда старался воздерживаться от рассказов о своей работе на госслужбе, так как серьезно отношусь к вопросам конфиденциальности и корректности по отношению к моему бывшему руководству и коллегам. Однако «демократическая общественность» замучила меня задаваемыми в различной форме вопросами о том, чем я занимался на службе «кровавому режиму». Так что я решил написать несколько историй, примерно очерчивающих круг вопросов, которыми мне приходилось заниматься, а также небезынтересных для понимания того, почему мы так живем.Начну с истории из опыта моей работы в ФНС (Федеральной налоговой службе).В ФНС я отвечал за международные контакты службы, взаимодействие с различными международными организациями, ну и, по мере разумения своего, поиск и имплементацию передовых зарубежных практик. Про одну свою попытку поспособствовать заимствованию Россией зарубежного опыта и расскажу.Преамбула(Сразу оговорюсь, что профессиональная точность некоторых терминов и суждений принесена в жертву понятности текста для неспециалиста.)Как выглядит примитивная схема уклонения от уплаты налогов при экспорте. Допустим тонна стали в Лондоне стоит 500 долларов, себестоимость ее производства в России – 280 долларов. Российское юрлицо продает тонну оффшорной компании за 300 долларов и платит налог на прибыль только с 20 долларов разницы. Оффшорная компания перепродает эту тонну в Лондоне по 500 долларов, никаких налогов с разницы в 200 долларов не платит – ибо офшор. И российское юрлицо, и офшор принадлежат одному человеку.Таким образом, российское государство недополучает 20% налога на прибыль и 13% налога на дивиденды с указанных 200 долларов. Только сталь экспортируют десятками миллионов тонн, и экспортируют у нас не только сталь:)По неофициальной оценке одного сотрудника ФНС, на рубеже нулевых и десятых годов только по черной и цветной металлургии потери государственного бюджета от подобных схем составляли около 10 миллиардов долларов в год. (Цены на металлы тогда были выше, и сейчас потери меньше, но масштаб понятен.) А общие потери бюджета от налоговой оптимизации с использованием офшоров по разным оценкам сопоставимы с нашими расходами на оборону (более 4% ВВП). Ведь описанная выше схема – одна из самых примитивных, а имя им легион.Одним из ключевых способов борьбы с подобными схемами является получение информации из офшорных зон. Если бы российские налоговые органы в указанном выше примере со сталью знали о том, кто является собственником оффшорного юрлица, то (примитивизирую) они могли бы взыскать недополученные налоги.До недавнего времени механизмы по получению налоговой информации из офшоров не только у России, но и у большинства других государств фактически отсутствовали, чем благополучно пользовались «оптимизаторы» всех мастей и национальностей.И вот в 2008 году, в разгар кризиса, на первой встрече G20 было принято решение о крупномасштабном наступлении на «налоговые гавани». Для этого, на основе успешного американского опыта, ОЭСР (Организация экономического сотрудничества и развития) разработала так называемый TIEA (Tax information exchange agreement), договор об обмене налоговой информацией.Модельный TIEA предусматривает обязанность офшора предоставлять налоговой службе страны, с которой такое соглашение заключено: (1) информацию о конечных собственниках всех оффшорных компаний, прямо или косвенно принадлежащих гражданам этой страны; (2) информацию обо всех банковских проводках подобных компаний и вообще обо всех банковских проводках, связанных с налоговыми резидентами этой страны; (3) кучу других полезных вещей, но первых двух более чем достаточно для резкого повышения эффективности борьбы с налоговой оптимизацией.То есть если Россия заключает TIEA с каким-то офшором, последний становится абсолютно прозрачным для налоговой службы, и никакие граждане РФ доходы там уже не спрячут. Пример про сталь (выше) исключается. Конечно, TIEA не являются панацеей от всех бед, но в совокупности с другими мерами могут порядково уменьшить потери бюджета от налоговой оптимизации с использованием офшоров.Для того, чтобы вынудить офшоры подписывать TIEA, G20 утвердило правило, что если офшор не заключит 12 TIEA, то он попадает в черный список стран, все операции с которыми автоматически блокируются (примитивизирую). В итоге, на сегодняшний момент практически все офшоры, кроме экзотических Науру и Ниуэ, заключили 12 и более TIEA. Впоследствии число необходимых договоров планировалось повышать.Собственно историяО существовании TIEA я узнал довольно случайно, ибо вопрос этот не входил не только в мою сферу ответственности, но даже и в сферу ответственности ФНС. Ведь согласно логике административной реформы ФНС отвечает за налоговое администрирование, а Минфин за налоговую политику. На практике, конечно, ФНС свои соображения всегда представляет, но формально – это чистая прерогатива Минфина и Минэка.На одной из международных конференций в конце 2010 года коллеги-американцы спрашивают меня, почему мы за два года не заключили ни одного TIEA?США к тому моменту подписали подобные соглашения уже абсолютно со всеми офшорами. Большинство европейских стран – более чем с половиной офшоров. А Россия – вообще единственная страна двадцатки, которая не заключила ни одного.На вопрос я в меру своей дипломатичности как-то ответил, но по приезду домой решил разобраться. Разобрался, понял, что TIEA – штука предельно полезная, более того, выяснил, что целый ряд офшоров обращался к России с просьбой заключить подобное соглашение (им нужно было набрать свои 12 стран), но российское правительство данные обращения странным образом проигнорировало.Доложился по начальству. Реакция начальства: «Какая полезная штука! Почему не заключаем? Пиши по инстанциям».Здесь я снова должен соблюсти корректность. Очевидно, на госслужбе есть много думающих людей, радеющих об интересах государства. Без их поддержки я бы и шагу не ступил. Поэтому далее, когда я буду писать «я», это часто будет на самом деле означать «я с Х» или вообще «Х с моей подачи». Я не могу раскрывать, кто кому и что писал, как все эти процедуры происходили формально. Постараюсь передать лишь суть процесса.Я, очевидно, был тем энтузиастом который бегал с проектом немедленного заключения TIEA, это я писал обоснования, переводил за свой счет (ибо быстрее и качественнее) тексты с английского и т.д. Более опытные старшие товарищи в шутку (или нет) предупреждали: «Дима, не гони волну, ты не боишься, что тебе голову в подъезде битой прошибут?» Я отвечал: «Мне пофиг, я в охраняемом поселке живу:)» Очень хотелось сделать что-то действительно стоящее. Но я все это делал не один. Более того, хочу отдельно подчеркнуть, что в этой истории руководство ФНС и мои коллеги были «на стороне добра».Для пущей корректности дальнейший процесс я опишу в терминах «я» и «они», где «я» – мыслящая часть бюрократии с моим участием, а «они» – враги и ретрограды.Я: написал куда следует, что такое TIEA, какая с него польза, и кто что должен делать, чтобы их заключить.Они: после того, как их с разных уровней несколько раз пнули, написали, что заключать нецелесообразно, ибо TIEA не работают.Я: написал подробно с примерами, как это где работает, какую пользу приносит, разослал куда смог.Они: объяснили мне, что я не прав.Я: говорю «Ребята, я не дебил и не революционер, все понимаю, металлургическое лобби и т.д. Раз так, я не предлагаю вам заключать данные соглашения сразу с Британскими Виргинскими островами (где множество интересов крупнейших олигархических групп), давайте заключим с парой островов в Тихом океане, названий которых тут никто не знает и никаких бизнес интересов на которых ни у кого нет. Ладно, дополнительных налогов это не принесет, но хотя бы на международной арене не будем выглядеть такими непроходимыми коррупционерами и идиотами».Они: иди нафиг.Я: начал аргументированно упорствовать.Они: нечем крыть – согласились, что нужно заключать, но вместо короткого круга согласований, по которому в соответствии со всеми административными регламентами можно было все согласовать, отправили на длинный (ооочень длинный:).Я: начал крайне агрессивно и быстро делать все от меня зависящее, чтобы пройти длинный путь.Они: приказали «коллективному мне» прекратить «гнать волну», ибо «наверху» моя активность «энтузиазма не вызывает». Для того уровня, с которого все это передали, «наверху» существовало в государстве только два человека.Занавес.Со времени моего ухода с госслужбы прошло 4 года. Ни одного TIEA до сих пор не заключено. Что не мешает нашему президенту везде говорить об активной работе по деофшоризации, борьбе с уклонением от уплаты налогов. Более того, необходимо понимать, что время безвозвратно упущено, ибо в начале 2010-х западные страны активно давили на офшоры в целях решения своих собственных проблем и мы могли «проскочить со всеми». Сегодня, кто хотел, многие проблемы уже решил, а ради нас теперь уже точно никто ни на кого давить не будет. В довершение ко всему, в связи с украинской историей ОЭСР остановило процесс нашего туда вступления – в долгосрочной перспективе, на мой взгляд, одна из самых чувствительных для нас санкций. Почему – уже отдельная история."

    • Анонимно
      16.06.2015 10:43

      + интересный комментарий

    • Анонимно
      16.06.2015 11:02

      Спасибо,глаза открыли.

    • Анонимно
      16.06.2015 11:03

      Сильно!!!респект.

    • Анонимно
      16.06.2015 13:55

      Кто эти двое в финале рассказа, трудно даже предположить.

    • Анонимно
      16.06.2015 13:56

      Вы на гос службе работаете, вы же должны прекрасно понимать, что в нашей стране тотальный контроль, с советских времен, ни куда ни делся, тем более, если есть связь с иностранцами! Вы же прекрасно понимаете, что спец службы не дадут скрыто в офшоре дела прокручивать там Все знают и без этого TISA! Такая прокрутка денег еще с советского времени организована определенными группами.Вот недавно только Чубайс сказал:"Огромная заслуга Владимир Владимировича Путина, в том что он смог загнать под официальное налогообложение группы работающие с полезными ископаемыми нашей страны, там полный бардак еще с советских времен, Путин проделал огромную работу заставив их платить налоги, но там еще до сих пор ни все так просто". Вы эту работу сорганизовали, а в ответ прибежали генералы обслуживающие эти газо нефтяные группы и как надо Все объяснили там где Вы свои идеи излагали, а в случаи Войны без этих генералов проблематично будет нашу страну защищать поэтому с ними особо не спорят. Эта проблема еще Советского времени, которая сейчас основательно поэтапно решается нашим Президентом.

    • Анонимно
      16.06.2015 22:07

      Да уж, Пелевин отдыхает))) весь бизнес первых лиц страны там, какая деофшоризация!!

  • Анонимно
    16.06.2015 10:33

    А что такое оффшор в принципе? Это такая страна (юрисдикция) где низкие налоги, и этих налогов хватает для нормального функционирования государства! А почему туда капиталы бегут? Правильно, потому, что у нас дерут в три шкуры! Кто скажет, что наша налоговая система справедлива? Да никто! Сколько налогов у нас не вводи - все равно мало, потому что воруют много!Лучше бы не запретами боролись, а оптимизировали свою налоговую систему, тогда и капиталы не убегали бы! Правда еще потребуются многолетние гарантии, что перемен не будет. Даже если сейчас такие гарантии дадут, даже самые железобетонные, поверят им не скоро!

  • Анонимно
    16.06.2015 10:51

    Понятно что ничего не понятно, но высокие особняки глазами видно.

  • Анонимно
    16.06.2015 10:52

    сафпласт и трак центр тоже акбарсовские

    • Анонимно
      16.06.2015 11:08

      Вопрос в том чей в итоге АкБарс

      • Анонимно
        16.06.2015 11:25

        Татарстанский, конечно, другого и быть не может. К тому же в него прежний "хозяин" возвращается - Абдуллин.

    • Анонимно
      16.06.2015 11:25

      трак-центр не акбарсовский, а минигалеевский

  • Анонимно
    16.06.2015 11:40

    Все это не столь важно, такое было время 90х - тут ничего не поделаешь. Сейчас главное - это эффективность управления активами, профессионализм, а также каким образом используются диведенды - идут ли они на развитие. Думаю в ближайшее время неэффективные собственники будут прощаться с активами.

  • Анонимно
    16.06.2015 12:16

    Dот тут суть проблемы, мне кажется:Вадим Хоменко — вице-президент, член-корреспондент Академии наук РТ, доктор экономических наук, профессор КФУ и КНИТУ-КАИ: — Я с большим скептицизмом отношусь к возможному возвращению капиталов в Россию в связи с принятием этих законов. Огромная сумма вывоза капитала из России определяется не только тем, что у нас большие налоги. Это последствие неверия, скептицизма по отношению к экономической ситуации на перспективу. И здесь нужно работать именно в этом плане, а не снижать повально налоги, создавать офшорные зоны и так далее. Это дорога в никуда. В условиях умеренного налогообложения страна может иметь привлекательную инвестиционно-экономическую стратегию развития, когда капитал туда будет входить. А бегство капитала — это неверие капитала в эту политику.--Можно одним словом: недоверие.Дело даже не в налогах, нет веры в наше правосудие (кривосудие)и законы, в качество управления страной.Законы не работают. Деньги и люди (состоятельные и умные) любят законы и порядок. В России (Московии) уже лет 400 такого нет. Допускаю, что до Московии, в Орде порядок и закон был.В последние 100 абсолютное беззаконие. В ссср было еще хуже, чем сейчас, тогда еще и частная собственность была совсем в загоне. Теперь хоть как-то легализована, но не защищена все же еще.RG

    • Анонимно
      16.06.2015 12:42

      Надо все предприятия национализировать и вернуть в родное лоно. И заграничную долю тоже, как это сделал Ленини. За граница, покупаю акции в России рисковала. Вот этот риск и сработает. А так мы никогда не добьемся справедливости. А кто продал долю акций и получил деньги нужно заставить вернуть их государству.

      • Анонимно
        16.06.2015 13:28

        То есть снова все отобрать и поделить поровну? На ошибках семидесятилетнего прошлого не научились еще? Все в советское прошлое тянет? Вы же знаете к чему это привело.

        • Анонимно
          16.06.2015 15:37

          А сегодняшний капитализм вообще за 20 лет привел к массовому обнищанию народа, к его расслоению. Есть миллиардеры, которые на продаже государственных предприятий в офшоры стали ими и основная масса бедного населения, которое с трудом перебивается от зарплаты до зарплаты. Вот такой у нас хороший капитализм.

          • Анонимно
            16.06.2015 17:01

            Я и не защищаю наш "хороший капитализм", который как вы отметили, мы стоим 20 лет, а на западе он строился веками. Только и советское прошлое наглядно показало, что расслоение общества на классы элита/беднота было, есть и будет, к сожалению, особенно с нашим менталитетом.

            • Анонимно
              16.06.2015 18:07

              В советское то время как раз никакого расслоения и не было. Директор предприятия получал на уровне выскоклассного специалиста или даже меньше. Директо получал- 550 руб, а специалист высокого класса до 650 руб на одном и том же предприятии. Вот так.

              • Анонимно
                16.06.2015 19:12

                А как же партийная и комсомольская номенклатура? А люди у кормушек при власти и сами люди власти?И про одинаковое положение директора и высококлассного работяги вы мне сказки не рассказывайте. Я как сын заводского работяги (только получал он максимум 180 руб., хотя был вышеразрядником) жил с родителями сначала "землянке", где окна были вровень с землей, потом в кооперативной квартире, за которую платили 20 лет кряду, отказывая себе во многом. А о личном автомобиле и мечтать не приходилось. Где жил директор и на чем он добирался на работу, думаю, описывать не нужно.

                • Анонимно
                  16.06.2015 19:43

                  В НИИтурбокомпрессор директор Шнепп получал 550р, а слесарь сборщик Врясов до 650р. А вы все говорите и ни одного примера. Сталина в мавзолей положили в старых сапогах. И Шнепп жил в обычной трехкомнатной квартире. Поэтому о советском времени говорят только плохо, кто сегодня прекрасно ворует или живет не напрягаюсь работой.

                  • Анонимно
                    16.06.2015 21:18

                    Можно подумать вы сами выдавали им эту зарплату, которая не менялась годами, что так точно расписываете единичный пример "равенства" (тогда расскажите сколько получали остальные работники НИИ и в каких хрущебах они жили, включая вас самого). Я про воровство не говорю, хотя не без этого и при советском режиме было, тюрьмы были полны не меньше чем сейчас.Всегда, во все времена и при любом строе было, есть и будет расслоение общества, и это больше эволюционный процесс, нежели социальный.

                    • Анонимно
                      16.06.2015 22:06

                      А вы можете узнать в организации как это было, кто сколько получал- в этом нет секрета. Средняя зарплата по институту тогда была около 200 руб. А сегодня разве директора получают только в 3 раза больше средней зарплаты по организации. И где справедливость при сегодняшнем капитализме? А я жил в двухкомнатной квартире, втроем.

                    • Анонимно
                      16.06.2015 22:12

                      А вы приведите пример сегодняшней справедливости хоть один. Обратных примеров только в этой статье предостаточно. Все распродали в офшорные зоны и причем крупнейшие татарстанские предприятия.

                      • Анонимно
                        17.06.2015 13:47

                        Сегодня на вертолетном заводе директор получает в 70 раз больше чем средняя зарплата по заводу, а в Татнефти в 100 раз больше средней по предприятию. Вот какое справедливое общество построили наши капиталисты.

        • Анонимно
          16.06.2015 15:57

          К новому, хорошему !

        • Random
          16.06.2015 16:52

          нет, мы за то что бы отобрать и не делить!

          • Анонимно
            17.06.2015 07:41

            И я за то, чтобы отобрать и оставить у государства. А при коммунистах же ничего не делили. Кто первый начал делить- это Чубайс. Выпустил ваучеры и раздал народу- откуда потихоньку и пошли миллиардеры.

  • Анонимно
    16.06.2015 12:49

    Нынешние не элита, поскольку, как система, не в состоянии воспроизводиться. Защитить их, когда они состарятся, некому. Они уникумы из народа, в определённом смысле. Но на их детях природа уже отдыхает. Преемственности нет. У них всё отнимут выходцы из следующей волны. А нынешние скоро одряхлеют. Смены достойной нет. В этом их трагедия. Они уже все грустные. жим-жим, короче.. За границей они никому не нужны, здесь, того гляди, раскулачат и по миру пустят.

    • Анонимно
      16.06.2015 13:24

      И правильно, если хотя бы так с ними поступят. Но это мягкая форма раскулачивания. Нужен непременно сейчас Сталин. У Путина может не хватить силы воли.

    • Анонимно
      16.06.2015 13:35

      Многим сейчас грустно. Вопрос вот в чем: лучше быть грустным в Гранте или грустным в Мерседесе?

      • Анонимно
        16.06.2015 13:46

        Грустить в Гранте не так грустно, как в трамвае.

      • Анонимно
        16.06.2015 13:49

        вопрос вот в чём. Кто к какому уровню стресса готов. Можно в Мерсе, который не совсем законно и есть риски. Можно в Гранте и рисков никаких. Ну и грусть у них , конечно, тоже разная. Я бы тут не смешивал. Хотя зерно есть, я согласен. Но тогда дело уже в амбициях и способностях, а не в грусти

        • Анонимно
          16.06.2015 14:23

          Всё дело в зуде одного места,а оно,как они знают,чувствует,когда его скоро почешут.У Вас ведь в Гранте когда едете ничего не зудит?:-)

  • Анонимно
    16.06.2015 15:04

    В ТАТНЕФТИ- ТАНЕКО- ТАЙФ НЕ ОДИН ТЕНДЕР ЧУЖИЕ НЕ ВОЗЬМУТ

    • Анонимно
      16.06.2015 16:22

      А Вы пробовали и у Вас не получилось? ) Значит плохо пробовали.Я работаю в одной из этих компаний, на букву Т, и по всей стране ищу исполнителей, способных качественно и в срок выполнить проект, сделать работу, изготовить оборудование. Такие компании есть, но это не любая ) Так что старайтесь, добивайтесь качества и скорости работы - и у Вас всё получится! Не надейтесь на взятки и связи - эти инструменты не всегда работают )

      • Анонимно
        16.06.2015 18:19

        не смешите народ

        • Анонимно
          17.06.2015 10:49

          Вы тоже участвовали? Или так, с чужих слов? )Ещё раз. Если у Вас есть явные преимущества, ваши шансы на победу в тендере очень высоки.

      • Анонимно
        16.06.2015 20:28

        взятки и откаты и продвижение своих вот вам 1000 процентов фирма будет процветать ,а так вы и года не протяните .

  • Анонимно
    16.06.2015 15:06

    Есть такая фирма энергоспецпроект директор там ИМАМИЕВ и это чудо фирма уже 7 лет в татнефти все выигрывает куда все смотрят !

    • Анонимно
      16.06.2015 15:26

      В СЕТЕВОЙ КОМПАНИЙ ТОЖЕ САМОЕ ПРОИСХОДИТ С ТЕНДЕРАМИ НЕ ЧЕМУ УДИВЛЯТЬСЯ НИЧЕГО НОВОГО ТАМ НЕ ВНЕДРЯЮТ , А ТОЛЬКО ПИШУТ ,ЧТО ПРИМЕНЯЮТ СУПЕР ПУПЕР ВЕЩИ

      • Анонимно
        16.06.2015 15:41

        СЕЙЧАС В СЕТЕВОЙ финансовая обстановка -пусто как в барабане .

    • Анонимно
      16.06.2015 15:26

      знать она "не чужая", а "своя"

    • Анонимно
      16.06.2015 15:26

      знать она "не чужая", а "своя"

  • Анонимно
    17.06.2015 12:17

    Бизнес уходит в офшоры не чтобы меньше платить налогов, а чтобы сохранить собственность от рейдерских захватов структур близких к государству...

    • Анонимно
      17.06.2015 12:45

      Предприятия продают в оффшоры как Казанькомпрессормаш. Поэтому и бизнес в офшорах.

  • Анонимно
    17.06.2015 14:32

    "По данным Boston Consulting Group, в 2014 году объем средств, выведенных жителями РФ в офшор, вырос с $1,6 трлн до $2 трлн." https://news.mail.ru/economics/22356999/?social=fb

  • Анонимно
    17.06.2015 16:52

    Своя "элита" деньги из страны выводит. И в это же время ищут иностранных инвесторов по всему миру для особых экономических зон. Круто!

  • Анонимно
    19.06.2015 14:42

    а где Профит групп?

Оставить комментарий
Анонимно
Все комментарии публикуются только после модерации с задержкой 2-10 минут. Редакция оставляет за собой право отказать в публикации вашего комментария. Правила модерирования
[ x ]

Зарегистрируйтесь на сайте БИЗНЕС Online!

Это даст возможность:

Регистрация

Помогите мне вспомнить пароль

Подпишись на нас в Zen